Налоговое агентство Испании (Agencia Tributaria) опубликовало план контроля на 2025 год, в котором обозначило группы налогоплательщиков, находящихся в зоне особого внимания.
Документ направлен на борьбу с уклонением от уплаты налогов и выявление теневых схем.
Согласно Plan de Control Tributario y Aduanero de 2025, инспекторы сосредоточат усилия на следующих категориях:
- лица и компании, активно работающие с наличными и игнорирующие установленные законом лимиты по банковским операциям;
- налогоплательщики, использующие зарубежные счета и не предоставляющие отчётность в Испании;
- граждане и бизнесы, чьи реальные расходы и образ жизни не совпадают с официально задекларированными доходами;
- предприятия, у которых запасы товаров не соответствуют заявленному объёму деятельности, что может свидетельствовать о скрытых продажах;
- компании, демонстрирующие прибыль или убытки, не соотносимые с их сферой деятельности;
- организации, регулярно декларирующие убытки вопреки экономической логике;
- пользователи программного обеспечения, позволяющего скрывать часть продаж.
Отдельно Hacienda подчеркнула, что одним из ключевых приоритетов останется контроль за оборотом крупных сумм наличных. Именно этот фактор, по данным ведомства, чаще всего связан с налоговым мошенничеством и развитием теневой экономики.
Живой фон: статистика контроля Hacienda за последние годы
- В 2023 году агентство провело 44 776 инспекций в отношении крупных компаний, значительных активов, выявления злоупотреблений в корпоративной структуре и борьбы с теневой экономикой — это на 13,7 % больше, чем в 2022-м.
- Из них 34 487 проверок приходятся на мультинациональные компании, группы корпораций и предприятия с годовым оборотом свыше шести миллионов евро — рост на 17,3 %.
- В 2022-м было выполнено 39 366 контрольных мероприятий в схожих категориях (крупные компании, активы, теневой сектор), что на 7,6 % превышает показатель 2021-го.
- В том же 2022 году общее число внутренних контрольных действий по налогам (tributos internos) составило почти 1,889 миллиона. Большая часть таких проверок была направлена на самозанятых (autónomos) и малые предприятия.
- Выручка, полученная через меры контроля Hacienda в 2023 году, достигла 16.708 миллионов евро, что на 0,2 % выше результата 2022 года.
Похожие темы:
