В Испании теперь одного лишь договора о займе между членами семьи недостаточно, чтобы убедить налоговые органы в законности происхождения денег.
Верховный суд уточнил, что важна не формальное соглашение на бумаге, а реальное движение средств.
Налоговая инспекция требует прозрачности:
Откуда поступили средства.
Куда они были переведены.
Когда и в каком объеме.
Самый надёжный вариант – банковский перевод от родственника с указанием назначения платежа как "займ".
В противном случае, если деньги переданы наличными, договор оформлен задним числом, либо невозможно установить источник финансов, налоговая может посчитать это обычным доходом.
Последствия:
- Высокий налог.
- Начисление пени.
- Штрафы, достигающие 150%.
Суть в том, что без чёткой истории движения средств налоговая не признает займ, даже если деньги были предоставлены родителями.
Похожие темы:
- Испания ужесточает контроль за денежными переводами между родственниками: новые правила и последствия
- Официальное уведомление: Bizum будет передавать сведения о транзакциях физлиц Банку Испании в течение 4 лет
- Налоговые органы Испании будут следить даже за небольшими переводами через Bizum
- Новые правила использования платежного сервиса Bizum в Испании
